民国年间，黑帮大佬杜其森受龙妖的蛊惑，委托猎海师捕捉到了两条人鱼，并办了一场人鱼宴。猎海师的儿子悄悄的溜进了关押人鱼的密室，并且救出了小人鱼。100年后，小人鱼长大，偶然在一次暴风雨的海边拯救了失足落水的冯宏泰，小人鱼想起了拯救自己的男孩，决定报答当年的救命之恩……

世纪之交，背井离乡的马飞（郭麒麟 饰）重返天津，在种种不尽如意的遭遇下“拐走”外甥李嘉文（胡朗荃 饰），舅甥就此踏上一段“离经叛道”之旅。事态脱缰失控，抽象不断升级，一切荒唐随之而来……